Az önkéntes nyugdíjpénztár célja a nyugdíjkori öngondoskodás, így
költség és adó szempontból is az ideális nyugdíjba vonulás után felvenni. A nyugdíjcélhoz elsősorban a járadék illik, ezzel együtt jellemzően egy össszegben veszik fel a jogosultak.
Valódi nyugdíjat életjáradék biztosítana, de ez ma az önkéntes pénztári rendszerben nem elérhető és biztosítói termékként is ritka. A fix határidejű járadék választása elérhető megoldás, de valódi nyugdíjgondoskodáshoz legalább 20 éves tartam szükséges.
A tartam első 10 évében a megtakarítás felvételére nincs mód. Viszont egy éves tagi kölcsönt több pénztár is nyújt.
10 év után függetlenül az adókedvezmény igénybevételétől 20% adó és annak kamatai fizetendőek a NAV-nak. Azaz itt a likviditás inkább elméleti. A hozamok esetén viszont 10 év után 3 évente adómentes pénzkivét lehetséges, ez egy pénzügyileg nehéz helyzetben nagy segítség lehet.
A 11. évtől a fizetendő adóalap évente 10-10%-kal csökken, így a 21. évre ez már 0. Azaz a 21 éve befizetett összegeinkhez és ennek hozamaihoz már adómentesen hozzáférünk. Természetesen, ha ez elött elérjük a nyugdíjkorhatárt, vagy nyugdíjba vonulunk az adómentes felvétel lehetősége megnyílik. (Ebben az esetben is szükséges legalább 3 éves pénztártagság.)
